Gondolatok a 2010. évi költségvetés I. félévi végrehajtásának értékeléséhez

Pesterzsébet Önkormányzata 2010. évi költségvetése I. félévi végrehajtásának legfőbb  jellemzői a következők:

Mind  a bevételi, mind a kiadási tervünk teljesítése  az időarányosnál valamelyest alacsonyabb.

A bevételi  terv 44 %-ban teljesült. Ezen belül kedvező volt az építmény, a telek- és a gépjárműadó, a pótlékok, bírságok, a  talajterhelési díj, az önkormányzati egyéb helyiségek bérbeadásából származó bevétel,  valamint az intézmények működési bevételeinek teljesítése, továbbá a felhalmozási célú bevételek közül  az  önkormányzati lakások elidegenítéséből származó bevétel teljesítése.

Kedvezőtlen volt viszont  -  a lakások értékesítésének következtében - a  lakbér bevétel (ezen a címen bevétel kieséssel kell számolnunk), továbbá az ingatlanok, illetőleg az önkormányzati egyéb helyiségek eladásából tervezett bevételek teljesítése. Ez utóbbiak elmaradása  elsősorban  azért  kedvezőtlen, mert   beruházások, felújítások  forrását képezi, s bevétel kiesés esetén - ha csak átmenetileg is - működési bevételből, vagy folyószámlahitelből kell pótolni.

Az iparűzési adó  teljesítése  mindössze 5 %-kal alacsonyabb az időarányosnál, azonban ez csaknem 215 millió Ft bevétel kiesést jelentett az I. félévben. Sajnos, ez évről évre  így alakul, a fővárosi forrásmegosztásból való részesedésünk  nagyobbik hányadát a II. félévben utalják számlánkra.

Az intézmények  időarányost jóval meghaladó összes bevételi teljesítésének oka, hogy  a Polgármesteri Hivatal, - az intézmények igényeinek megfelelően - kiadásaik teljesítéséhez az időarányost csaknem egy tizedével meghaladó költségvetési támogatást biztosított, amely 385 millió Ft többlet finanszírozást jelentett. 

Szeretném  hangsúlyozni, hogy  likviditási gondjaink  nagy része abból adódik, hogy a helyi adók  teljesülése - az adófizetési határidők miatt - egyenlőtlen, ugyanakkor  elsősorban működési kiadási kötelezettségeinket  - béreket, járulékokat, adókat, közüzemi díjakat, segélyeket - minden hónapban  többé-kevésbé azonos nagyságrendben  kell teljesítenünk.

A kiadási főösszeg előirányzatának  teljesítése 43 %, azonban ezen belül - a kiemelt előirányzatok teljesítése között - igen nagy a szórás. A személyi juttatások,  a munkaadókat terhelő járulékok és a dologi kiadások teljesítése - ez utóbbinál az intézmények közötti meglehetősen nagy szórással - kismértékben magasabb az időarányosnál. A dologi kiadások teljesítése esetében ennek  oka, hogy a közüzemi díjak - gáz, távfűtés, villany - költsége az I. félévben  mindig magasabb, mint a II. félévben, ráadásul  az időjárás is igen kedvezőtlen volt. 

Nagyon alacsony viszont a beruházások és felújítások teljesítése,  amelynek  oka, hogy  az intézményekben   a nyári szünetben lehet  felújítási munkálatokat végezni, illetőleg az I. félévben elvégzett beruházások, felújítások számláinak kifizetése is nagyrészt áthúzódott a II. félévre. 

Végeredményben az I. félév gazdálkodása - megítélésem szerint - kielégítőnek értékelhető.

Az intézmények igyekeztek  takarékosan gazdálkodni, de  egyes intézményeink beszámolója előre vetíti a II. félévben várható gazdálkodási gondokat.   Az intézmények  gazdálkodását tehát folyamatosan figyelemmel kell kísérni  és az I-III. negyedévi  teljesítések alapján  meg kell vizsgálni az esetleges többlet költségvetési támogatás szükségességét és indokoltságát.  

Adósságszolgálatunkat pontosan teljesítettük, 30 napon túli elismert tartozásállományunk nem volt.

 A II. félév, illetőleg a teljes esztendő gazdálkodásának alakulását  és végeredményét, a folyószámlahitel visszafizetését nagymértékben befolyásolja, hogy az iparűzési adó hogyan teljesül, hiszen  az ebből való  részesedésünk utolsó  részletét a főváros  az év utolsó munkanapján utalja számlánkra.

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a 2010. évi költségvetés I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámoló megvitatására, majd a határozat elfogadására.

Szabados Ákos